За звітний період до загального фонду бюджету Кремінської міської територіальної громади надійшло 45077,3 тис. грн., що становить 101,9 відсотка до затвердженого з урахуванням змін обсягу за звітний період. Сума перевиконання на 01.04.2021 року становить 843557 грн.

За власними доходами (без урахування міжбюджетних трансфертів) бюджет Кремінської міської територіальної громади виконано в сумі 21013907 грн, що становить 104,3 % до плану звітного періоду з урахуванням внесених змін. Сума перевиконання на 01.04.2021 року становить 871245 грн.

Бюджетоутворюючим податком є податок на доходи фізичних осіб, який виконано в сумі 13 734 063 грн, що складає 106,7 % до затверджених планових показників з урахуванням змін та в загальному обсязі надходжень складає 65,4 %.

Найбільшими платниками звітного періоду є Управління ОКМС Кремінської міської ради, ТОВ «Куб-Газ», КНП «Кремінська БЛ Кремінської міської ради», ТОВ Луганське енергетичне об’єднання, ТОВ «Укрспецгеологія», АТ «Укртрансгаз», КЗ "Луганський кадетський корпус", УП ТОВ «Віко-Украина», КНП «Центр ПМСД Кремінської міської ради».

Також вагомою часткою наповнення бюджету є єдиний податок, який надійшов у сумі 3068988 грн. або 97,6% % до затверджених планових показників з урахуванням змін, та складає 14,6 % в загальному обсязі надходжень.

Податок на майно надійшов в сумі 2002520 грн, або 83,3 % до затверджених планових показників з урахуванням змін, та складає 9,5% в загальному обсязі надходжень.

Рентна плата та плата за використання інших природних ресурсів, який надійшов у сумі 1015917 грн, або 112,9 % до планових показників з урахуванням змін, та складає 7,6% в загальному обсязі надходжень. До виконання аналогічного періоду минулого року у порівняльних умовах надходження збільшились на 221996 грн. Збільшення надходжень відбулося завдяки тому, що на території приєднаної Червонопопівської сільської ради ведеться видобуток газу ТОВ «КУБ-ГАЗ», АТ"УКРГАЗВИДОБУВАННЯ", ТОВ «УКРКАРБО», АТ «Укртрансгаз».

В загальному обсязі бюджету частка дотацій та субвенцій з державного та місцевих бюджетів складає 24063419 грн, або 53,4 %., в тому числі:

базова дотація надійшла у сумі 11324700 грн, що складає 100 % до запланованих надходжень;

освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам у сумі
10355400 грн, складає 100 %;

дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету у сумі 734049 грн, що складає 100 %;

субвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції у сумі 186327 грн, що складає 100 %;

субвенція з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету у сумі 33248 грн, що складає 100 %;

інші субвенції з місцевого бюджету у сумі 973740 грн, що складає 97,2 % т.ч.: на виконання делегованих повноважень по утриманню КУ «Трудовий архів» - 56586 грн.; на здійснення окремих видатків з надання медичної допомоги на первинному рівні - 269321 грн.; на здійснення окремих видатків з надання медичної допомоги на вторинному рівні - 640093 грн., на забезпечення безперебійного функціонування інформаційно-аналітичної системи моніторингу виконання місцевих бюджетів області – 7758 грн.;

субвенція з місцевого бюджету на здійснення підтримки окремих закладів та заходів у системі охорони здоров`я за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету у сумі 455955 грн, що складає 100 %.

Доходи загального фонду міського бюджету за І квартал 2021 рік сформовані в розрізі джерел надходжень наступним чином:

на 65,4% за рахунок податку та збору на доходи фізичних осіб( 13 734 063 грн.),

на 14,6 відсотка за рахунок єдиного податку (3 068 988 грн.);

на 9,5 відсотка за рахунок податку на майно (2 002 519 грн.) Кількість договорів оренди землі становить 434.Кількість орендаторів 351, в т.ч. юридичних осіб – 300, фізичних осіб – 51;

на 4,8 відсотка за рахунок рентної плати та плати за використання інших природних ресурсів (1 015 917 грн.);

на 3,9 відсотка за рахунок акцизного податку (816 856 грн.);

на 1,2 відсотка за рахунок адміністративних зборів та платежів (248 046 грн.);

на 0,6 відсотка за рахунок інших надходжень (в т.ч. неподаткових) (123588 грн.).

Доходна частина спеціального фонду (без урахування обсягів міжбюджетних трансфертів) станом на 01.04.2021 року виконана в сумі 522316 грн., що становить 11,4 % відносно уточнених річних планових показників, які складають 4592866 грн.

В порівнянні з аналогічним періодом 2020 року надходження спеціального фонду збільшились в результаті надходжень від плати за послуги, ща надаються бюджетними установами закладів освіти згідно із законодавством (батьківська плата).

Код 25010100 - при уточненому плані 3 010 085 грн надійшло 327 079 грн, або 10,9 %.

            Бюджетними установами району надаються платні послуги відповідно до їх функціональних повноважень:

1. Батьківська плата за утримання дітей у дошкільних групах. В середньому дошкільні групи відвідує 434 дітей в 22 групах.
2. Батьківська плата за утримання дітей у дитячих дошкільних закладах. Питома вага видатків на харчування за рахунок спеціального фонду по ДДЗ в місті 60%, в сільській місцевості 40%.
3. Батьківська плата за навчання в школах естетичного виховання. Вартість навчання у школах естетичного виховання затверджена відповідно до наказів комунальних установ «Кремінська дитяча музична школа» та «Кремінська дитяча художня школа» від 06.01.2021 року № 8 та від 06.01.2021 року № 10 та складає від 108 грн. до 143 грн. Розмір плати в групі самоокупності – 240 грн.
4. Надходження від послуг, що надаються бібліотеками району (формування бібліотечних списків для курсових, дипломних та наукових робіт, оформлення електронних реєстраційних документів користувачів, фотокопіювання та ксерокопіювання документів з фондів бібліотек). Вартість послуг від 1,5 грн. до 100 грн.
5. Надходження від вхідної плати до краєзнавчого музею. Вартість квитка від 2,50 грн до 10,00 грн., вартість екскурсійного обслуговування від 7,50 грн до 30,00 грн. (наказ від 02.01.21 №1).
6. Надходження від платних послуг по будинку культури Кремінської міської ради. Плата за одного учня хореографічної групи 100 грн.
7. Платні послуги надаються у відповідності до рішення виконавчого комітету від 25.02.2021 № 50 «Про затвердження тарифів на надання платних послуг Комунальною установою «Центром надання соціальних послуг» Кремінської міської ради»

Код 25010300 - при плані 54 580 грн надійшло 2 257 грн, або 4,1 %. . Міською радою надаються в оренду вільні приміщення, відповідно до затвердженої рішенням міської ради № 29/5 від 31.03.2009 року Положення про оренду комунального майна. Кількість договорів оренди майна – 2.

25020000 ІНШІ ДЖЕРЕЛА ВЛАСНИХ НАДХОДЖЕНЬ БЮДЖЕТНИХ УСТАНОВ

При плані 170 988 грн надійшло 170 988 грн, що становить 100 % виконання до звітного плану та на 148 143 грн більше ніж факт виконання минулого року. Порівняно з минулим роком збільшення надходжень відбулося в результаті отримання спонсорської допомоги закладами освіти

            По Коду 25020100 «Благодійні внески, гранти та дарунки » при плані 167 446 грн виконання становить 167 446 грн, або 100 %. Станом на 01.04.2021 надійшла гуманітарна допомога від спонсорів: продукти харчування від ПП «Продгрупсервіс», безкоштовні підручники від ТОВ «Книготоргівельна база «Альфа»

            По Коду 25020200 «Кошти, що отримують бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних осіб та від інших бюджетних установ для виконання цільових заходів, у тому числі заходів з відчуження для суспільних потреб земельних ділянок та розміщених на них інших об`єктів» - надійшли кошти до Кремінського міського бюджету від Кремінського центру зайнятості на організацію та проведення громадських робіт на загальну суму 3 541 грн.

 На видатки бюджетних установ та інших заходів спрямовано коштів загального фонду 32 224,4тис. грн., що становить 67,7 відсотків до затвердженого на звітну дату плану з урахуванням внесених змін. в порівнянні з відповідним періодом 2020 року видатки збільшені в 9,3 раза, або на 28769,5 тис.грн.,

Видатки загального фонду міського бюджету направлені на фінансування бюджетних установ в розрізі галузей:

на органи місцевого самоврядування - 12,3 відсотків, або 3949,4тис. грн.;

на освіту - 58,0 відсотків, або 18700,3 тис.грн.

на охорону здоро’я – 8,7 відсотка, або 2812,6 тис.грн.

на соціальний захист населення – 5,2 відсотка, або 1682,3 тис.грн.;

на культуру – 7,8 відсотків, або 2533,0 тис.грн.;

на фізичну культуру та спорт – 1,0 відсоток, або 314,4 тис.грн.;

на житлово-комунальне господарство– 6,4 відсотка, або 2055,1 тис. грн.;

на утримання КУ «Трудовий архів» - 0,3 відсотка, або 108,3 тис. грн.;

на 0,2 відсотка на інші видатки, або 69 тис. грн., в тому числі обслуговуванню місцевого борга -29 тис.грн).

Фонд оплати праці з нарахуваннями за фактичними видатками становить 28162,5 тис.грн., питома вага заробітної плати у загальному обсязі видатків 2021 року складає 74,7 %., в порівнянні з відповідним періодом 2020 року видатки збільшені в 13,8 раз, або на 26129,8 тис.грн, у відповідном періоді 2020 року питома вага заробітної плати у загальному обсязі видатків 2020 року складала 58,8 %.

Видатки за енергоносії за звітний період складають 5527,3 тис. тис. грн., питома вага видатків за енергоносії у загальному обсязі видатків складає 14,7 %, в порівнянні з відповідним періодом 2020 року видатки збільшені в 20 раз, або на 5251,6 тис.грн, у відповідном періоді 2020 року питома вага видатків за енергоносії у загальному обсязі видатків – 7,9 %.

 Видатки на житлово-комунальне господарство у І кварталі 2021 року скадають 2055,1 тис.грн, що більше у порівннянні з відповідним періодом 2020 року в 2 раза, або на 1052,2 тис.грн.

Дебіторська заборгованість станом на 01.04.2021 року по загальному фонду бюджету Кремінської міської територіальної громади відсутня.

            Кредиторська заборгованість по загальному фонду бюджету Кремінської міської територіальної громади станом на 01.04.2021 року становить 873736,05 грн., в тому числі: по КЕКВ 2271 «Оплата теплопостачання» – 660733,51 грн.,

по КЕКВ 2610 «Субсидії та поточні трансферти підприємствам (установам, організаціям)» – 213002,54 грн, заборгованість виникла в результаті того, що зобов’зання з оплати по теплопостачанню були зареєстровані наприкінці березня.

Кредиторська та дебіторська заборгованість по загальному фонду станом на звітну дату відсутня.

 На видатки бюджетних установ та інших заходів спрямовано коштів спеціального фонду – 5 425,5 тис. грн., що більше показника 2020 року на 23,2 відсотка, або на 1020,9 тис. грн. у порівнянні з відповідним періодом минулого року обсяги фінансування на житлово-комунальне господарство збільшені в 12,7 рази, або на 3646 тис. грн. (за рахунок придбання майнового комплексу санаторій «Озерний»), на будівництво об’єктів ЖКГ та інших об`єктів комунальної власності видатки зменшилися на 3177,2 тис.грн. (за рахунок використання у 2020 році субвенції на капітальний ремонт зовнішнього освітлення вулиць).

Видатки спеціального фонду міського бюджету у І кварталі 2021 року сформовані в розрізі таких галузей:

на 2,2 % на органи місцевого самоврядування (120,3 тис. грн.);

на 8,2 % на освіту (445,8 тис.грн.)

на 0,1 % на соціальний захист (3,5 тис. грн.);

на 0,1% на культуру (5,1 тис.грн.);

на 73,0 % на житлово-комунальне господарство (3958,4 тис. грн.);

на 16,4 % на будівництво освітніх установ та закладів (892,2 тис. грн.).

Начальник фінансового відділу                         Наталя Смалько