Бюджет Кремінської міської територіальної громади за І півріччя 2024 року виконано в сумі 97 915,736 тис. грн., що становить 101,5 відсотки до затвердженого з урахуванням змін обсягу за звітний період, у порівнянні до минулого року темпи надходження до бюджету громади зменшились на 0,4 відсотків, або на 359,1 тис. грн.

З податків і зборів виконання бюджету за І півріччя 2024 року становить 15 703,794 тис.грн., або 117,5 відсотки від планових показників, що менше до виконання минулого року на 69,0 відсотків, або на 35 018,386 тис. грн.

Офіційні трансферти від органів державного управління за звітний період становлять 38 132,215 тис.грн., що при звітному плані 38 473,040 тис.грн. становить 99,1%., в тому числі:

Трансферти від органів державного управління надійшли в сумі 82 211,972 тис. грн., що при звітному плані 83 077,555 тис.грн. становить 98,96%, в т.ч.:

• базова дотація – при звітному плані 37 062,0 тис.грн. надійшла в сумі 37062,0 тис.грн. або 100%;
• освітня субвенція – при звітному плані 22 361,2 тис.грн. надійшла в сумі 22 361,2 тис.грн. або 100%;
• додаткова дотація з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв`язку з повномасштабною збройною агресією – при звітному плані 21 657,4 тис.грн. надійшла в сумі 21 657,4 тис.грн. або 100%.
• дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету – при звітному плані 211,848 тис.грн. надійшла в сумі 211,848 тис.грн. або 100%;
• субвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – при звітному плані 1 765,884 тис.грн. надійшла в сумі 900,271 тис.грн. або 50,9%;
• субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами, що утворився на початок бюджетного періоду – при звітному плані 19,223 тис.грн. надійшла в сумі 19,223 тис.грн. або 100%.

В загальному обсязі виконання бюджету доходи загального фонду бюджету Кремінської територіальної громади за І півріччя 2024 року становлять 11 891,113 тис.грн., та сформовані в розрізі джерел надходжень наступним чином:

• на 76,8 відсотків за рахунок податку та збору з доходів фізичних осіб (9 129,844 тис.грн);
• на 0,9 відсотків за рахунок рентної плати за спеціальне використання інших природних ресурсів (117,6 тис.грн.)
• на 0,3 відсотка за рахунок плдатку на майно (33,407 тис.грн.);
• на 21,9 відсотка за рахунок єдиного податку (2 612,293 тис.грн.);
• на 0,1 відсотка за рахунок неподаткових та інших надходжень(0,987тис.грн.).

В загальному обсязі виконання бюджету доходи спеціального фонду бюджету Кремінської територіальної громади за І півріччя 2024 року становлять 3 812,681 тис.грн., та сформовані в розрізі джерел надходжень наступним чином:

• на 99,9 відсотків складається з благодійних внесків грантів та дарунків – 3 812,308 тис. грн., 0,1 відсоток – екологічний податок в сумі 0,643 тис.грн.

У порівнянні до аналогічного періоду 2022 року надходження до спеціального фонду бюджету зменшились на 3 352,875 тис. грн. завдяки зменшенню обсягу гуманітарної допомоги. За звітний період до спеціального фонду трансферти не планувались та не надходили.

На видатки бюджетних установ та інших заходів спрямовано коштів місцевого бюджету в загальній сумі 68 592,509 тис.грн., що становить 62,1 відсотків до затвердженого на звітну дату плану з урахуванням внесених змін. У порівнянні з відповідним періодом 2023 року видатки збільшені на 7,7%, або на 4 890,318 тис. грн., у зв’язку з проведенням у звітному періоді видатків на оборону у військовий час.

Фактичний фонд оплати праці з нарахуваннями становить 42 480,481 тис. грн., питома вага заробітної плати у загальному обсязі видатків складає 78,3%.

Фактичні видатки на енергоносії за звітний період складають 119,173 тис. грн., питома вага видатків за енергоносії у загальному обсязі видатків складає 0,2 %.

У зв’язку з повномаштабним вторгненням рф в Україну вся територія Кремінської громади окупована, тому деякі видатки не проводилися, або фінансувалися не в повному обсязі.

Разом видатки бюджету громади виконані в розрізі галузей на:

• освіта 39,98 % ( 27 420,529 тис. грн.);
• міжбюджетні трансферти 25,93 % (17 785,265 тис. грн.);
• органи влади 16,29 % (11 172,914 тис грн.);
• соціальний захист 13,05% ( 8 949,220 тис. грн.);
• культура та мистецтво 2,15 % ( 1 472,323 тис. грн.);
• житлово-комунальне господарство 1,29 % (878,531 тис. грн.);
• інша діяльність 0,93% (633,0 тис.грн.);
• фізична культура та спорт 0,35 % (223,760 тис. грн.);
• заходи з економічної діяльності 0,02 % ( 31,966 тис. грн.);
• охорона здоров’я 0,01 % (25,000 тис.грн.).

Дебіторська заборгованість станом на 01.07.2024 відсутня. Кредиторська заборгованість на звітну дату становить 111,320 тис.грн. (платежі третьої черги).

Видатки розподіляються між 4 головними розпорядниками бюджетних коштів: Кремінська міська військова адміністрація, Фінансовий відділ, Управління освіти, культури, молоді та спорту, Управління житлово-комунального господарства та інфраструктури.

З бюджету громади проводиться фінансування 30 закладів та 5 одержувачів бюджетних коштів, а саме: 16 закладів освіти, 7 закладів культури, 4 заклади державного управління, 1 заклад соціального захисту, 1 заклад фізичної культури і спорту, 1 комунальне підприємство – одержувач бюджетних коштів та 6 установ державного бюджету – одержувачів субвенції.

Бюджетними установами та закладами громади відкрито 99 рахунків в органах Державної казначейської служби.

Бюджетом передбачено до виконання фінансування 19 місцевих цільових програм. На виконання ст.20 Бюджетного кодексу України, з метою дотримання програмно цільового методу у бюджетному процесі, затверджено 29 паспортів бюджетних програм місцевих бюджетів на 2024 рік відповідно до кодів програмної класифікації видатків. 

Підтримка ЗСУ та інших формувань

В бюджеті Кремінської міської територіальної громади на 2024 рік запланована субвенція з місцевого бюджету іншим державним органам за КПКВКМБ 9800 «Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів» на фінансування заходів, пов’язаних із забезпеченням фінансування потреб Збройних Сил, інших складових Сил оборони для забезпечення правового режиму воєнного стану на території України в загальній сумі 17 785,265 тис.грн.

 Станом на 01.07.2024 року виконання становить 17 785,265 тис.грн., що в порівнянні з аналогічним періодом минулого року більше на 10 081,616 тис.грн.

Протягом І півріччя 2024 року субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів була використана для наступних отримувачів:

• Військової частині А7039 Міністерства оборони України в сумі 8 642,179 тис. грн., яка направлена на придбання техніки, обладнання, наземних станцій, ударних дронів.
• Військової частині 9938 Державної прикордонної служби України в сумі 4562,6 тис. грн., яка направлена на придбання засобів РЕБ, портативних зарядних станцій, нагородної продукції.
• Військової частині А7788 Міністерства оборони України в сумі 120,000 тис. грн., яка направлена на придбання лебідок електричних автомобільних, наборів інструментів автомобільних, пилок електричних акумуляторних
• Військової частини А1556 Міністерства оборони України в сумі 2000,0 тис.грн., направлено на придбання FPV- дронів.
• Військової частини А0998 Міністерства оборони України в сумі 200,0 тис.грн., направлено на придбання OSB плит для облаштування і укріплення позицій.
• Військової частини 3055 Національної гвардії України в сумі 100,0 тис.грн., направлено на придбання матеріально-технічних засобів для проведення ремонту містечка утримання службових собак.
• Військової частини 2142 Державної прикордонної служби України в сумі 200,0 тис.грн, направлено на придбання зарядних скоб, цвяхів, саморізів, мішків будівельних, сітки чорної, автомобільної самоклеючої плівки, туристичних ліжок, Starlink.
• Військової частини Р 9025 Служби безпеки України в сумі 1 960,486 тис.грн, направлено на придбання автомобілю Hyndai STARIA, двигун 2.2 CRDi VGT ( 177 к.с., дизель).