Бюджет Кремінської міської територіальної громади за І квартал 2024 року виконано в сумі 43 457,325 тис. грн., що становить 103,8 відсотки до затвердженого з урахуванням змін обсягу за звітний період, у порівнянні до минулого року темпи надходження до бюджету громади зменшились на 5,2 відсотків, або на 2 379,554 тис. грн.

З податків і зборів виконання бюджету за І квартал 2024 року становить 5 325,110 тис.грн., або 156,7 відсотки від планових показників, що менше до виконання минулого року на 77,9 відсотків, або на 18 762,070 тис. грн.

Офіційні трансферти від органів державного управління за звітний період становлять 38 132,215 тис.грн., що при звітному плані 38 473,040 тис.грн. становить 99,1%., в тому числі:

Трансферти від органів державного управління надійшли в сумі 37688,7 тис. грн., що при звітному плані 37688,7 тис.грн. становить 100%, в т.ч.:

• базова дотація – при звітному плані 18 531,0 тис.грн. надійшла в сумі 18 531,0 тис.грн. або 100%;
• освітня субвенція – при звітному плані 8 461,5 тис.грн. надійшла в сумі 8 461,5 тис.грн. або 100%;
• додаткова дотація з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення повноважень органів місцевого самоврядування на деокупованих, тимчасово окупованих та інших територіях України, що зазнали негативного впливу у зв`язку з повномасштабною збройною агресією – при звітному плані 10 696,2 тис.грн. надійшла в сумі 10 696,2 тис.грн. або 100%.

Трансферти з місцевих бюджетів надійшли в сумі 443,515 тис. грн., що при звітному плані 784,340 тис.грн. становить 56,5 %, в т.ч.:

• дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету – при звітному плані 105,924 тис.грн. надійшла в сумі 105,924 тис.грн. або 100%;
• субвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції – при звітному плані 326,057 тис.грн. надійшла в сумі 666,882 тис.грн. або 48,9%;
• субвенція з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами, що утворився на початок бюджетного періоду– при звітному плані 11,534 тис.грн. надійшла в сумі 11,534 тис.грн. або 100%. 

В загальному обсязі виконання бюджету доходи загального фонду бюджету Кремінської територіальної громади за І квартал 2024 року становлять 5 325,110 тис.грн., та сформовані в розрізі джерел надходжень наступним чином:

• на 78,3 відсотків за рахунок податку та збору з доходів фізичних осіб (4 172,330 тис.грн);
• на 1,1 відсотків за рахунок рентної плати за спеціальне використання інших природних ресурсів (58,8 тис.грн.)
• на 0,7 відсотка за рахунок плати за землю (36,505 тис.грн.);
• на 19,8 відсотка за рахунок єдиного податку (1057,022 тис.грн.);
• на 0,1 відсотка за рахунок неподаткових та інших надходжень (0,454 тис.грн.).

В загальному обсязі виконання бюджету доходи спеціального фонду бюджету Кремінської територіальної громади за І квартал 2024 року становлять 976,338 тис.грн., та сформовані в розрізі джерел надходжень наступним чином:

• на 100 відсотків складається з благодійних внесків грантів та дарунків – 976,338 тис. грн.

У порівнянні до аналогічного періоду 2022 року надходження до спеціального фонду бюджету збільшились на 976,296 тис. грн. завдяки оприбуткуванню гуманітарної допомоги. За звітний період до спеціального фонду трансферти не планувались та не надходили.

На видатки бюджетних установ та інших заходів спрямовано коштів місцевого бюджету в загальній сумі 34577,691 тис.грн., що становить 61,95 відсотків до затвердженого на звітну дату плану з урахуванням внесених змін. У порівнянні з відповідним періодом 2023 року видатки збільшені на 59,9%, або на 12 954,273 тис. грн., у зв’язку з проведенням у звітному періоді видатків на оборону у військовий час.

Фактичний фонд оплати праці з нарахуваннями становить 18 808,819 тис. грн., питома вага заробітної плати у загальному обсязі видатків складає 69,6%.

Фактичні видатки на енергоносії за звітний період складають 81,472 тис. грн., питома вага видатків за енергоносії у загальному обсязі видатків складає 0,3 %.

У зв’язку з повномаштабним вторгненням рф в Україну вся територія Кремінської громади окупована, тому деякі видатки не проводилися, або фінансувалися не в повному обсязі.

Разом видатки бюджету громади виконані в розрізі галузей на:

• міжбюджетні трансферти 37,37 % (12 922,179 тис. грн.);
• освіта 31,89 % ( 11 026,214 тис. грн.);
• органи влади 16,96 % (5 864,609 тис грн.);
• соціальний захист 8,22% ( 2 841,195 тис. грн.);
• культура та мистецтво 1,88 % ( 649,802 тис. грн.);
• інша діяльність 1,83% (633,0 тис.грн.);
• житлово-комунальне господарство 1,47 % (507,503 тис. грн.);
• фізична культура та спорт 0,26 % (91,223 тис. грн.);
• заходи з економічної діяльності 0,09 % ( 31,966 тис. грн.);
• охорона здоров’я 0,03 % (10,000 тис.грн.).

Дебіторська та кредиторська заборгованість станом на 01.04.2024 відсутня.

Видатки розподіляються між 4 головними розпорядниками бюджетних коштів: Кремінська міська військова адміністрація, Фінансовий відділ, Управління освіти, культури, молоді та спорту, Управління житлово-комунального господарства та інфраструктури.

З бюджету громади проводиться фінансування 30 закладів та 5 одержувачів бюджетних коштів, а саме: 16 закладів освіти, 7 закладів культури, 4 заклади державного управління, 1 заклад соціального захисту, 1 заклад фізичної культури і спорту, 1 комунальне підприємство – одержувач бюджетних коштів та 6 установ державного бюджету – одержувачів субвенції.

Бюджетними установами та закладами громади відкрито 99 рахунків в органах Державної казначейської служби.

Бюджетом передбачено до виконання фінансування 19 місцевих цільових програм. На виконання ст.20 Бюджетного кодексу України, з метою дотримання програмно цільового методу у бюджетному процесі, затверджено 29 паспортів бюджетних програм місцевих бюджетів на 2024 рік відповідно до кодів програмної класифікації видатків.

Підтримка ЗСУ та інших формувань

В бюджеті Кремінської міської територіальної громади на 2024 рік запланована субвенція з місцевого бюджету іншим державним органам за КПКВКМБ 9800 «Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів» на фінансування заходів, пов’язаних із забезпеченням фінансування потреб Збройних Сил, інших складових Сил оборони для забезпечення правового режиму воєнного стану на території України в загальній сумі 12 922,179 тис.грн.

Станом на 01.04.2023 року виконання становить 12922,179 тис.грн., що в порівнянні з аналогічним періодом минулого року більше на 11 633,180 тис.грн.

Протягом І кварталу 2023 року субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів була використана для наступних отримувачів:

• Військової частині А7039 Міністерства оборони України в сумі 8 642,179 тис. грн., яка направлена на придбання техніки, обладнання, наземних станцій, ударних дронів.
• Військової частині 9938 Державної прикордонної служби України в сумі 4160,000 тис. грн., яка направлена на придбання засобів РЕБ, портативних зарядних станцій.
• Військової частині А7788 Міністерства оборони України в сумі 120,000 тис. грн., яка направлена на придбання лебідок електричних автомобільних, наборів інструментів автомобільних, пилок електричних акумуляторних.