За звітний період до загального фонду бюджету Кремінської міської територіальної громади надійшло 87 402 575 грн., що становить 75,0 відсотка до затвердженого з урахуванням змін обсягу за звітний період. Сума недовиконання на 01.07.2022 року становить 29 178 303 грн.

За власними доходами (без урахування міжбюджетних трансфертів) бюджет Кремінської міської територіальної громади виконано в сумі 35 781 306 грн., що становить 58,3 % до плану звітного періоду з урахуванням внесених змін. Сума недовиконання на 01.07.2022 року становить 25 573 400 грн.

У зв’язку із повномасштабним військовим вторгненням російської федерації на територію України, мешканці Кремінської територіальної громади Луганської області разом з дітьми різного віку та людьми похилого віку вимушені були залишити свої домівки та переміститись в різні куточки країни, де й знайшли свій тимчасовий прихисток. Повномаштабне вторгнення спричинило руйнівний вплив на життя громади, військові дії на території громади та подальша окупація, змусили тисячі фізичних осіб – підприємців, установ, організацій, підприємств також перемістилися з тимчасово окупованої території та багато з них тимчасово призупинили свою діяльність, отже частина платників податків втрачена.

Бюджетоутворюючим податком залишається податок на доходи фізичних осіб, який виконано в сумі 27 263 134 грн., що складає 61,2 % до затверджених планових показників з урахуванням змін та в загальному обсязі надходжень складає 76,2 %. До виконання за аналогічний період минулого року у порівняльних умовах надходження зменшились на 2 362 788 грн.

Також до бюджету надійшов єдиний податок, який надійшов у сумі 4199634 грн. або 63,9% до затверджених планових показників з урахуванням змін, та складає 12,1 % в загальному обсязі надходжень. Зменшення до виконання за аналогічний період минулого року становить 1 573 381 грн.

Податок на майно надійшов в сумі 1868296 грн., або 30,2% до затверджених планових показників з урахуванням змін, та складає 5,2 % в загальному обсязі надходжень. Зменшення до виконання за аналогічний період минулого року становить 3 803 106 грн.

Рентна плата та плата за використання інших природних ресурсів, яка надійшла в сумі 1 580 185 грн., або 126,1 % до планових показників з урахуванням змін, та складає 4,4 % в загальному обсязі надходжень. Зменшення до виконання за аналогічний період минулого року становить 161239 грн.

В загальному обсязі бюджету частка дотацій та субвенцій з державного та місцевих бюджетів складає 51 621 269 грн., або 59,1 %., в тому числі:

базова дотація надійшла у сумі 23229600 грн., що складає 100 % до запланованих надходжень;

освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам у сумі
26713000 грн., складає 100 % до запланованих надходжень;

дотація з місцевого бюджету на здійснення переданих з державного бюджету видатків з утримання закладів освіти та охорони здоров`я за рахунок відповідної додаткової дотації з державного бюджету у сумі 144866 грн., що складає 33,3 % до запланованих надходжень;

дотація з місцевого бюджету на проведення розрахунків протягом опалювального періоду за комунальні послуги та енергоносії, які споживаються установами, організаціями, підприємствами, що утримуються за рахунок відповідних місцевих бюджетів за рахунок відповідної дотації з державного бюджету у сумі 773945 грн., що складає 30,4 % до запланованих надходжень;

субвенція з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції у сумі 249194 грн., що складає 25,9 % до запланованих надходжень;

інші субвенції з місцевого бюджету надійшли в сумі 510664 грн., що складає 38%, в т.ч. на виконання делегованих повноважень по утриманню КУ «Трудовий архів» - 26156 грн.; на здійснення окремих видатків з надання медичної допомоги на вторинному рівні - 477908 грн., на забезпечення безперебійного функціонування інформаційно-аналітичної системи моніторингу виконання місцевих бюджетів області – 6600 грн.

Доходна частина спеціального фонду (без урахування обсягів міжбюджетних трансфертів) станом на 01.07.2022 року виконана в сумі 479215 грн., що становить 28,0 % відносно уточнених річних планових показників.

В порівнянні з аналогічним періодом 2021 року надходження спеціального фонду збільшились в результаті надходжень від плати за послуги, ща надаються бюджетними установами закладів освіти згідно із законодавством (батьківська плата).

Код 19010000 Екологічний податок - при плані 134418 грн. надійшло 49661 грн., або 84,0 % до уточнених планових показників звітного періоду, що на 2167 грн., або на 4,6 % більше від виконання аналогічного періоду минулого року.

Код 25010100 - при уточненому плані 3 005 299 грн. надійшло 158640 грн., або 10,6 %.

Код 25010300 - при плані 26165 грн. надійшло 2314 грн., або 17,7 %. Міською радою надавалися в оренду вільні приміщення, відповідно до затвердженої рішенням міської ради № 29/5 від 31.03.2009 року Положення про оренду комунального майна. Кількість договорів оренди майна – 2.

 Код 25020100 «Благодійні внески, гранти та дарунки» при плані 264763 грн. виконання становить 264763 грн., або 100 %. Станом на 01.07.2022 одержана технічна допомога по Програмі USAID «Демократичне врядування у Східній Україні».

 Код 25020200 «Кошти, що отримують бюджетні установи від підприємств, організацій, фізичних осіб та від інших бюджетних установ для виконання цільових заходів, у тому числі заходів з відчуження для суспільних потреб земельних ділянок та розміщених на них інших об`єктів» - надійшли кошти до Кремінського міського бюджету від Кремінського центру зайнятості на організацію та проведення громадських робіт на загальну суму 3 541 грн.

На видатки бюджетних установ та інших заходів спрямовано коштів загального фонду 70 987 331 грн., що становить 55,1 відсотків до затвердженого на звітну дату плану з урахуванням внесених змін (план з урахуванням внесених змін 128 647 533 грн) в порівнянні з відповідним періодом 2021 року видатки зменшені на 11,1 %, або на 8 864 608 грн.

Фактичний фонд оплати праці з нарахуваннями становить 61 208 195 грн., питома вага заробітної плати у загальному обсязі видатків складає 86,2 %. в порівнянні з відповідним періодом 2021 року видатки зменшені на 8,6 %, або на 5770,4 тис.грн, у відповідном періоді 2021 року питома вага заробітної плати у загальному обсязі видатків 2021 року складала 77,2 %.

Фактичні видатки на енергоносії за звітний період складають 3844810 грн, питома вага видатків за енергоносії у загальному обсязі видатків складає 5,4 %.

Видатки загального фонду міського бюджету направлені на фінансування бюджетних установ в розрізі галузей:

на державне управління – 17,9 відсотків, або 12716,5тис. грн.;

на освіту - 63,9 відсотків, або 45391,2 тис.грн.

на охорону здоро’я – 2,9 відсотка, або 2064,5 тис.грн.

на соціальний захист населення – 4,2 відсотка, або 2973,2 тис.грн.;

на культуру – 5,4 відсотків, або 3828,6 тис.грн.;

на фізичну культуру та спорт – 1,2 відсоток, або 851,2 тис.грн.;

на житлово-комунальне господарство– 3,7 відсотка, або 2591,1 тис. грн.;

на інші видатки – 0,8 відсотка, або 571 тис. грн., в тому числі на захист населеня від надзвичайних ситуацій -532,6 тис.грн.

Видатки за енергоносії за звітний період складають 3844,8 тис.грн, 5527,3 тис. тис. грн., питома вага видатків за енергоносії у загальному обсязі видатків складає 5,4 %, в порівнянні з відповідним періодом 2021 року видатки змешилися на 30,4 %, або на 1682,5 тис.грн, у відповідном періоді 2021 року питома вага видатків за енергоносії у загальному обсязі видатків – 10,7 %.

 Видатки на житлово-комунальне господарство у І кварталі 2022 року скадають 2591,1 тис.грн, що більше у порівннянні з відповідним періодом 2021 року на 26,1%, або на 536 тис.грн.

Дебіторська заборгованість станом на 01.07.2022 року по загальному фонду бюджету Кремінської міської територіальної громади відсутня.

Кредиторська заборгованість по загальному фонду бюджету Кремінської міської територіальної громади станом на 01.07.2021 року становить 911949,73 грн., в тому числі: по КЕКВ 2271 «Оплата теплопостачання» – 498389,88 грн.,

по КЕКВ 2610 «Субсидії та поточні трансферти підприємствам (установам, організаціям)» –312168,54 грн.

На видатки бюджетних установ та інших заходів спрямовано коштів спеціального фонду – 3984,1 тис. грн., що менше показника 2021 року на 26,6 відсотка, або на 1441,4 тис. грн. у порівнянні з відповідним періодом минулого року.

Видатки спеціального фонду міського бюджету у І півріччі 2022 року сформовані в розрізі таких галузей:

на 2,6 % на органи місцевого самоврядування (104,2 тис. грн.);

на 3,4 % на освіту (137,9 тис.грн.);

на 0,1% на соцзахист населення (3,5 тис.грн);

на 0,2% на культуру (7,0 тис.грн.);

на 93,7 % на капільні видатки (3731,5 тис. грн.).

Начальник фінансового відділу                                    Н.М.Смалько